Aqui em nosso site, já fizemos um conteúdo sobre a taxa Selic, que você precisa conhecer também. Hoje a bola da vez é o IOF – o Imposto Sobre Operações Financeiras. Continue com a gente para entender melhor como esse imposto funciona e como ela impacta a sua vida financeira.

O mercado financeiro tem uma série de siglas que ouvimos falar bastante, mas nem sempre sabemos o que de fato elas significam e o pior: como elas impactam nossa vida. Informação é poder, ela te ajuda a tomar as decisões com mais consciência das consequências. Por isso, você deve ficar por dentro dessas taxas.

Vamos lá?

O que é o IOF?

O Imposto sobre operações financeiras é um tributo que está atrelado a diversas coisas no mercado financeiro. Ele foi criado em 1991 pelo governo federal e desde então é cobrado. Por isso, em algum momento você vai se deparar com ele.

Ele incide sobre diversas movimentações econômicas e o valor arrecadado vai direto para a conta do país e será distribuído para várias áreas de acordo com o que for previsto no plano econômico nacional.

O objetivo do IOF é trazer uma regulação para a economia, fazendo com que o imposto seja cobrado de acordo com o valor da operação financeira. Ele é definido pelo Poder Executivo, ou seja, a presidência, e é aplicado para pessoas físicas e também jurídicas.

Onde o IOF é cobrado?

Vamos te mostrar agora em quais situações o IOF pode ser cobrado de você. Você irá perceber que muitas coisas são tributadas por esses impostos, desde cheque especial até investimentos. É muito importante conhecer quais são os tipos de operações financeiras sobre as quais este imposto incide, pois pode impactar em questões como o Custo Efetivo Total (CET).

Veja onde o IOF é cobrado:

Em financiamentos e empréstimos

Se você precisa de um empréstimo ou quer fazer um financiamento, saiba que o IOF é cobrado nesse tipo de operação financeira. Por isso, se o valor do IOF aumentar, o seu Custo Efetivo Total também aumentará, já que o valor total que será cobrado de você inclui não só os juros mas também esse imposto.

Em cartões de crédito

Se o seu cartão de crédito é internacional, você precisa saber que ao fazer compras internacionais, em lojas físicas ou online, o IOF será cobrado. Além disso, o valor total da compra será convertido para o real, por isso tenha isso em mente. O valor X que você gastou será somado a esses fatores gerando um valor mais alto na fatura.

Quando você cair no cheque especial

Se você tem um desconto maior do que o seu saldo na conta bancária, cuidado! Isso fará com que você entre no cheque especial para cobrir aquela “dívida”. Então, se a sua conta está no vermelho, saiba que além do IOF também será cobrado juros, que são um dos maiores do mercado.

Compra e venda de moedas estrangeiras

Assim como você pagará tributo em compras internacionais, se precisar trocar o real por alguma outra moeda estrangeira como o dólar, também pagará pelo IOF. O contrário também acontece, moeda estrangeira para moeda nacional.

Por isso, saiba que se você quer trocar o real por euro, por exemplo, o valor vai ser menor que simplesmente o da conversão, já que o IOF é tributado nessa operação financeira.

Investimentos

Aqui no site falamos da importância de investir seu dinheiro, mesmo que seja começando aos poucos. Mas uma das coisas que você precisa saber é que o valor que você conseguir com o investimento será tributado pelo IOF, no resgate o imposto também será cobrado se for feito em um prazo menor que 30 dias. Isso vale para diversos investimentos como o Tesouro Direto, Fundos Imobiliários, Ações e etc.

Contratação de seguros

Da mesma forma que fazer investimentos é importante, ter seguros como o residencial ou o de vida também é fundamental, mas atente-se ao IOF, pois ele também será cobrado nessa operação.

Como o IOF é cobrado?

O Imposto Sobre Operações Financeiras é cobrado em operações como seguros, títulos, cartão de crédito, empréstimos e outras operações. Cada tipo de operação tem uma alíquota diferente. Você sabe o que isso? Se não sabe, iremos te explicar.

A alíquota nada mais é que uma porcentagem fixa ou valor pré-determinado que é cobrado sobre o total da operação financeira que será realizada. O valor vai depender de que tipo de operação você vai fazer. Por exemplo, em investimentos, a taxa pode variar inclusive de acordo com o tempo investido e o prazo para resgate. Por isso, não podemos dizer exatamente quanto será cobrado de você.

De qualquer forma, é importante reconhecer que o IOF interfere e muito na sua vida cotidiana.

Quanto o IOF cobra?

Desde a criação do IOF, muita coisa mudou. Em 2015, o valor da alíquota era de 3% ao ano. Em 2018, as coisas mudaram um pouco, as remessas internacionais foram taxadas em 1,1%. Isso ficou valendo até setembro de 2021.

A partir dessa data, houve um novo decreto do presidente da república, com validade até o final de 2021. Ele mudou algumas alíquotas, tanto para pessoas físicas como para pessoas jurídicas, como iremos ver agora.

  • Pessoas jurídicas: alíquota foi de 1,5% ao ano para 2,04% a.a.
  • Pessoas físicas: a alíquota foi de 3% ao ano para 4,08% a.a.

Agora, vamos te mostrar como funcionaria a cobrança do IOF para algumas operações. A simulação que fizemos tem como base uma operação de mil reais. Lembrando que a variação da alíquota depende também do valor de crédito, certo? Veja só:

  • Rotativo do cartão de crédito (pessoa física): o prazo de pagamento é de 2 meses e o valor do IOF sairia a R$10,51.
  • Cheque especial (pessoa física): o prazo de pagamento é de 3 meses e o valor do IOF sairia a R$13,86.
  • Crédito pessoal: o prazo de pagamento é de 12 meses e o valor do IOF sairia a R$46,61.
  • Cheque especial (pessoa jurídica): o prazo de pagamento é de 3 meses e o valor do IOF sairia a R$8,83.
  • Rotativo do cartão de crédito (pessoa jurídica): o prazo de pagamento é de 2 meses e o valor do IOF sairia a R$7,15.
  • Capital de giro (pessoas jurídicas): o prazo de pagamento é de 12 meses e o valor do IOF sairia a R$24,20.

Isenção do IOF: é possível?

Sim, é possível conseguir a isenção do IOF com algumas estratégias e escolhas. A primeira delas é sobre investimentos. Você pode compor sua carteira com aplicações isentas de IOF ou, naquelas em que o imposto é cobrado, não resgatar antes de 30 dias.

Em uma estratégia de investimentos, quando há a previsão de IOF, a saída para conseguir a isenção é manter seu dinheiro aplicado por pelo menos 30 dias.

Outra forma é fugir de entrar no cheque especial, por exemplo. Mas isso não é bem uma isenção, não é? É uma questão de organização financeira, um papo que já tivemos em diversos posts por aqui.

Conclusão

Neste post você conheceu melhor o IOF – Imposto sobre operações financeiras – e viu como ele pode impactar suas finanças. Por isso, é sempre bom estar atento e prever esse custo em qualquer operação que for fazer.

Se ainda tem dúvidas sobre esse imposto, manda uma mensagem para a gente! Faremos de tudo para te ajudar.

Até a próxima!